Экспорт в Казахстан из России — активно развивающееся направление внешнеэкономической деятельности. Он обладает рядом ключевых особенностей, обусловленных экономическими, политическими и географическими условиями обеих стран. Особенности экспорта в Казахстан заключаются в соблюдении таможенного законодательства Евразийского экономического союза (ЕАЭС), в котором принимают участие Россия, Казахстан, а также Беларусь, Армения и Киргизия. Территория Казахстана в этом случае считается территорией другого государства-члена ЕАЭС. Ключ к успешному экспорту в Казахстан из России является глубокое понимание процесса перемещения товаров через границы и существующего налогового режима, налога на добавленную стоимость (НДС) при вычете НДС, и правил валютного контроля, особенно при осуществлении крупных внешнеторговых операций. Компаниям, осуществляющим экспорт продукции в Казахстан из России, следует помнить о необходимости составления паспорта сделки при выполнении внешнеторговых операций, стоимость которых превышает эквивалент 50 000 долларов США. Процесс оформления экспорта в Казахстан может быть упрощен при наличии контрагента, осуществляющего поставку товаров, и налаженных внешнеэкономических связей.
Важности экономического союза начинают осознавать все больше компаний. Продажа товаров на внешний рынок, осуществляется на основании экспортного контракта, где в роли покупателя выступают компании из иностранных государств. Отгрузки товаров на сумму в 1 млрд руб. и более стали возникать все чаще из-за увеличения их экспорта. Оценивая объемы и основные виды товаров для экспорта, заметно, что товары разных видов все чаще отгружаются на территории стран ЕАЭС.
Ключевое значение в экспортной сделке имеет правильное оформление декларации и подача статистической формы о внешнеторговых операциях. Компании должны учесть, что несоблюдение требований таможенного и налогового законодательства РФ и ЕАЭС может привести к налоговым санкциям. Также стоит учитывать, что процент ставки НДС в каждом государстве члена ЕАЭС по отдельности варьируется. Это особенно важно с учетом движения котировок доллара, поскольку при расчетах используется валюта США.
Осуществление экспорта товаров из России в Казахстан тесно связано с различными экономическими и налоговыми особенностями в обеих странах. Деятельность по экспорту товаров ведется в рамках Евразийского экономического союза (ЕАЭС), куда входят и Россия, и Казахстан. Это означает, что товары, экспортируемые из России на территорию Казахстана, облагаются налогом на добавленную стоимость (НДС) по нулевой ставке. При этом для подтверждения правомерности применения нулевой ставки НДС, экспортеру необходимо предоставить в налоговый орган ряд документов, подтверждающих факт вывоза товаров за пределы РФ и их ввоз на территорию другого государства — члена ЕАЭС. К примеру, одним из ключевых документов, который поможет подтвердить успешное осуществление экспортной сделки, является паспорт сделки — официальный документ, в котором собрана подробная информация об условиях внешнеэкономической сделки. При этом, экспортёру надлежит учитывать, что каждый этап внешнеэкономической деятельности, связанной с экспортом, может сопровождаться специфическими требованиями со стороны регулирующих органов обоих государств — членов ЕАЭС и занимать много времени.
Решение о возмещении НДС в Российской Федерации принимает налоговый орган после проведения камеральной проверки, которую осуществляет ФНС. Вместе с тем, транспортные услуги, связанные с перемещением товара на территорию Казахстана, также подлежат возмещению НДС. Грамотное ведение бухгалтерского учета, своевременное получение и представление подтверждающих документов позволит избежать возможных проблем и сделает процесс экспорта более прозрачным и предсказуемым.
Все вышеизложенное демонстрирует, что экспорт товаров из России в Казахстан — это не просто пересечение границ двух государств с товаром, но и сложный процесс, требующий от компаний-участников ВЭД глубоких знаний в области налоговой, таможенной и валютной регуляции, а также компетенций в сфере налогового учета, законодательства и безопасности сделок.
Предлагаем автодоставку как экономичный вариант и авиадоставку для быстрой перевозки.
Автодоставка займет от 5 до 7 дней, тогда как авиадоставка сократит этот срок до 2 дней.
Автодоставка предлагается по более низким тарифам, в то время как авиадоставка имеет повышенную стоимость из-за скорости.
| Авиадоставка | Автодоставка | |
| Цена за кг, от | 1,8$ | 1,5$ |
| Сроки доставки, от | 2 дня | 5-7 дней |
| Минимальный вес | 1 кг | 100 кг |
Для осуществления экспортных поставок в Казахстан, важнейшим требованием является наличие оформленного внешнеторгового контракта, зарегистрированного в таможенных органах. В контексте торговли между Россией и Казахстаном, где речь идет об экспорте из РФ в Казахстан, экспортерам необходимо подготовить пакет документов, необходимых для подтверждения поставки товара и его экспорта. Так, в частности, могут потребоваться заявление о ввозе, паспорт сделки, товаросопроводительные документы, счет-фактура, таможенная декларация ТН ВЭД (Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности) и другие важные документы.
Согласно ст. 164 НК РФ, могут также потребоваться документы, подтверждающие уплату косвенных налогов, их составляет бухгалтер и они требуются для таможенного контроля. Пошлина на экспорт обычно выплачивается экспортером и их уплата осуществляется в течение 180 дней. Это часть документов, которые составляет бухгалтер и которые требуются для таможенного контроля. Проверки таких операций, как правило, выполняются налоговой инспекцией в течение 3 месяцев, когда счета за последние 180 дней проверяются на предмет возможных нарушений. В случае обнаружения каких-либо нарушений, могут возникнуть санкции в размере штрафа, размер которого зависит от того, какие нарушения были допущены. Однако, при грамотном ведении бухгалтерии и соблюдении всех требований законодательства риски нарушений минимальны.
В связи с налоговыми особенностями экспорта российских товаров в Казахстан особое внимание следует уделить налоговым аспектам экспорта. Например, ставка НДС при экспорте товаров в Казахстан и иные страны ЕАЭС составляет 0% согласно п. 3 ст. 164 НК РФ при условии, подтверждения нулевой ставки. Это означает освобождение экспортера от уплаты этого налога при реализации товаров. Здесь отношения экспортера регулируются строгими нормами налогообложения Евразийского экономического союза (ЕАЭС), к которому относятся Россия и Казахстан. Выполнив все условия, становится возможным применение нулевой ставки НДС для экспортных операций.
Все этапы работы с экспортом товаров должны быть учтены и включены в общий бизнес-план. Начиная от подготовки документов и заканчивая уплатой косвенных налогов и отчетностью по заработной плате работников. Обращаясь к услугам нашей компании, учет социально-экономических, налоговых и других аспектов становится неотъемлемой частью успешного проведения операций по экспорту российских товаров в Казахстан.
Не забывайте, что наша компания всегда готова помочь вам в любом из этих вопросов. С нашим опытом и знаниями, мы поможем вам успешно осуществить экспорт товаров на рынки других стран.
Таможенный брокер
Мы предлагаем услуги таможенного брокера, который поможет вам справиться с таможенными процедурами и упростит процесс импорта ваших товаров.
Сертификация
Мы поможем вам получить все необходимые сертификаты и лицензии для вашей продукции.
Фитоконтроль
При реализации экспортных поставок в Республику Казахстан, могут возникать ситуации, требующие фитосанитарного контроля, в зависимости от вида товара. У нас есть специалисты по фитоконтролю, которые будут следить за соблюдением всех необходимых условий.
Аутсорсинг ВЭД
Мы предоставляем услуги по аутсорсингу внешнеэкономической деятельности, чтобы помочь вам справиться с любыми задачами, связанными с экспортом и импортом.
При осуществлении таких операций, установленный режим — это применение нулевой ставки НДС. Этот подход вырастает из того факта, что обе страны являются частью Евразийского экономического союза (ЕАЭС), что и обуславливает такие условия взимании НДС.
Таким образом, экспортер имеет право на возврат НДС в случае успешной реализации сделки. На этапе уплаты налога и последующего его возмещения необходимо оформить и продемонстрировать ряд подтверждающих документов, что включает в себя протокол, статформу, письмо и другие документы, собранные для подтверждения нулевой ставки, для налогового органа.
Участие со стороны налоговой службы в этом процессе обеспечивает контроль камеральной проверки и уплаты всех необходимых сумм. Также стоит отметить, что в случае экспорта товаров двойного назначения, требуется наличие специального разрешения.
Однако необходимо помнить о сроках и периодах учета и уплаты налогов, выписке и заключения, а также понимание кодекса и кодов ТН ВЭД, чтобы избежать ошибок и санкций. Следовательно, несмотря на то что ставка НДС равна 0, экспортеры должны проявить должную бдительность при оформлении сделок по вывозу продукции.
При осуществлении экспорта товаров в Казахстан из Российской Федерации, важно отметить открытые риски, на которые нужно обратить внимание. Одним из ключевых рисков, которые возникают при ведении торгового товарооборота является несоответствие продукции требованиям Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД). Это может привести к санкциям со стороны таможенных органов Евразийского экономического союза (ЕАЭС), в который входит Республика Казахстан и, отметим, Белоруссия. Столь же важно удостовериться, что продукция, которую вы планируете выставить на внешний рынок, соответствует всем стандартам и требованиям, установленным на территории ЕАЭС.
На этапе подготовки к экспорту следует учесть такие факторы как валютные флуктуации, особенно актуальные в случае порядка возврата НДС при экспорте, описанном в п. 1 ст. 164 НК РФ. Несправедливое применение ставки 0 может привести к финансовым убыткам. Поэтому стоит тщательно продумать все способы уплаты косвенных налогов.
Более того, существует риск неполучения платежей от контрагента, а также риски, связанные с нарушением сроков поставки товаров. Подробнее рассмотрев эти вопросы, можно определить, что для экспорта требуется более глубокое понимание сферы внешнеэкономической деятельности и вопросов, связанных с таможенной администрацией.
Чтобы минимизировать указанные риски, рекомендуется обратиться к услугам банка с положительной кредитной историей, заключить прозрачные контракты, где указано всё, что нужно для успешной реализации экспортных операций. В любом случае, следует обратиться за помощью к специалистам, которые помогут отследить все санкции, между налоговыми участниками.
Безусловно, при экспорте товаров возникает много различных вопросов, которые следует учесть. Однако многие из них можно решить без прямого взаимодействия с таможенными органами на таможенном посту.
Способы реализации этого варианта таковы:
Обратите внимание, что все эти возможности предполагают соблюдение необходимых требований и законов Российской Федерации и Республики Казахстан относительно таможенного законодательства. Дополнительные платежи возможны, но все уплаты можно осуществить дистанционно. Таким образом, возможность экспортировать товары из России в Казахстан без личного присутствия вполне реальна.
